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公司加强内部管理的范文(优选7篇)

小车 2024-05-07 08:33:18 56 收藏投稿点赞分享

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公司加强内部管理的范文第1篇

【关键词】内部；控制；预算；管理

为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，中国石油化工集团自进入新世纪以来，在充分吸收国际内部控制研究理论最新成果和国内外先进企业内部控制管理经验教训的基础上，投入大量人力财力对自身的内部控制进行规范化、系统化、合理化、制度化建设，取得明显成效，并且还在不断完善和进步。笔者作为一名中石化基层的管理人员对此深有感受，并且认为加强内部控制，必须强化预算管理，强化预算管理，必然加强内部控制。

一、内部控制

（一）国际内部控制理论的发展

内部控制是十八世纪产业革命后，企业规模化和资本大众化的结果。其理论发展大致可分为四个阶段：一是内部牵制阶段。其主要特点是以任何个人和部门不能单独控制任何一项或一部分业务权力的方式进行组织上的责任分工，每项业务需通过正常发挥其他个人或部门的功能进行交叉检查或交叉控制。二是内部控制被划分为内部会计控制和内部管理控制阶段。三是内部控制结构三要素阶段。该阶段指出内部控制结构具体包括三个要素：控制环境、会计系统、控制程序。该阶段正式将以前作为外部因素的控制环境纳入内部控制范畴，不再区分会计控制和管理控制。四是内部控制结构五要素阶段。该理论将内部控制分为五个要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控。控制环境是其他控制要素的基础，风险评估是规划控制活动的前提，控制活动是对风险评估结果的对策，风险评估和控制活动必须借助信息与沟通，监控是对整个内部控制的评价和促进。

（二）我国内部控制的建设现状

尽管我国一些海外上市的企业，比如中石化，已经开始按照国际准则进行企业内部控制体系建设，但我国企业内部控制体系建设总体处于起步阶段，国内一直没有统一的内控规范，由于缺乏统一的基本规范，加上一些上市公司内部控制意识淡薄，也出现了一些企业内部控制失效甚至舞弊的案件，损害了投资者利益，在市场上造成了恶劣影响。针对这些问题，2007年3月2日，财政部会同有关部门成立的企业内部控制标准委员会公布了《企业内部控制规范――基本规范》和17项具体规范的征求意见稿。2008年6月28日，基本规范正式，新的基本规范与包括COSO报告在内的世界领先的内部控制框架在所有主要方面保持了一致。此次基本规范的印发，标志着企业内部控制规范体系建设取得重大突破。该基本规范列举了内部控制措施，一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评制等。从而明确了预算管理工作就是一种内部控制。

二、预算管理

推行全面预算管理是发达国家成功企业多年积累的经验之一，对企业建立现代企业制度、提高管理水平、增强未来竞争力有着十分重要的意义。

（一）预算的概念

预算，是指企业结合生产经营目标及资源调配能力，经过综合计算和全面平衡，对当年或者超过一个年度的生产经营和财务事项进行相关经费、额度的测算和安排的过程。企业预算一般包括经营预算和财务预算。经营预算描述了一个企业获取收入的活动，包括：销售、生产、存货活动。经营预算的最终成果是一份预计损益表。经营预算包括销售预算、生产预算、直接材料采购预算、直接人工预算、制造费用预算、销售和管理费用预算、期末产成品存货预算、产品销售成本预算等组成。财务预算描述了预计现金的流入和流出，以及总体财务状况。预计的财务状况就是一份预计资产负债表。财务预算包括资本支出预算、现金与预算和预计资产负债表。经营预算是编制财务预算的前提。

预算管理活动就是预算编制、预算分解、预算执行、预算分析和考核评价的全过程。

（二）预算管理的意义

预算是建立在历史数据、经营与财务计划和对未来各种因素变化可能性预测的基础之上的。其作用如下：

1.承载了企业整体的经营目标

通过各种决策活动，企业有了生产经营整体奋斗目标，但这一目标的实现需要通过全面的预算管理工作来落实。全面预算的编制不论是以企业目标中的利润目标为起点，还是以市场销售收入目标为起点，企业年度预算方案都应当符合本企业发展战略、经营目标和其他有关重大决议，反映本企业预算期内经济活动规模、成本费用水平和绩效目标，满足控制经济活动、考评经营管理业绩的需要。都反映了企业为实现可持续发展这一最终目标而追求的经济效益目标。企业想要可持续发展，就需同时实现经济效益和社会效益的目标，但经济效益才是一个企业能够存在的根本，才是社会效益目标能够实现的保证。

2.明确了企业内各个单位、部门甚至员工的经营奋斗目标

企业整体经营目标的实现，需要企业各部门、单位、员工之间的协同努力，只有与企业整体经营目标相一致的各个部门、单位、甚至个人的分目标得以实现，企业的整体目标才能得以实现。企业预算管理系统可使企业总体奋斗目标得以分解、落实，使各部门、单位以及工作人员清楚地认识到各自的具体任务，通过严格预算执行，实现各自的分目标，从而企业的整体目标得以实现。

3.控制经营活动，提高经营效率

全面预算可以看作是企业在年度经济业务开始之际根据预期未来计划的结果对全年经济业务所做的授权批准。企业应当以年度预算作为预算期内组织、协调各项生产经营活动和管理活动的基本依据，可将年度预算细分为季度、月度等时间进度预算，通过实施分期预算控制，实现年度预算目标。当计划预算内的各种业务活动实际发生时，控制和处理都会相对简便顺利，经营效率也会因而提高。

4.增进沟通和协同

企业预算的编制是从全局出发，围绕企业总体目标，协调各部门和单位工作的结果。它可以促使各部门和单位管理人员检查自身的活动和其他各部门活动之间的关系，充分了解估计其他单位、部门发生及可能发生事件对自己部门的影响，以及自己部门可能对其他单位、部门的影响，从而加强同各部门和单位的联系，使各部门和单位的工作得到协调，以保证企业整体目标的实现。

5.业绩考核提供参照依据

通过对各部门和单位完成企业预算情况的分析，可以考核他们经营业绩的好坏，找出原因，分清责任，以便制定改进措施，提高工作质量。

三、内部控制和预算管理的关系

通过以上对内部控制和预算管理的简单阐述，可以看出：预算管理是内部控制中的一部分，加强预算管理是保证内部控制有效实施的一个有力的手段；健全的预算管理能够促进企业内部控制的有效实施，而企业内部控制的实施水平又在一定程度上影响着预算管理的水平。

（一）预算管理的目标也是企业内部控制所要追求实现的目标

预算管理承载着企业的整体目标，而内部控制的最终追求就是实现企业的发展战略，预算管理与内部控制的目标方向是一致的。换句话说，内部控制就是为了实现企业的预算管理目标，全面预算对内部控制有一定的统驭作用。

（二）全面预算管理是企业内部控制的神经，其它内部控制措施要围绕全面预算管理来系统落实

公司加强内部管理的范文第2篇

公司内部管理规章制度范本1

一、公司所有的员工需要公司章程、公司的各项规章制度和决定。

二、公司倡导树立统一意识思想，禁止任何部门和个人做出损害公司利益、形象、声誉的事情。

三、通过发挥全体员工的积极性、创造性，提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，壮大公司实力和提高经济效益。

四、通过全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。

五、需要鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。

六、需要实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇;公司为员工相对公平的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。

七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率;提倡厉行节约，反对铺张浪费;倡导员工团结互助，同舟共济，发扬艰苦奋斗精神，增强团体的凝聚力和向心力。

八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。

公司内部管理规章制度范本2

为加强公司内部的安全保卫工作，杜绝和减少单位内部的案件发生，减少或避免单位的财产损失，有效保护公司利益和公司内部职工人身安全，发现打击违法犯活动，特制定本制度：

1、巡逻人员按公司安排准时上岗，负责公司内部区域的巡逻、巡查，注意发现可疑情况和不安全问题并立即采取防范措施。

2、巡逻人员巡逻时每组不能少于2人，每半小时在巡逻区域内巡逻一次。重点要加强对办公楼、车间库房及公司财务存放地的巡逻。

3、巡逻人员巡逻时要携带警棍、手机、对讲机、巡逻灯等防范及巡逻必备用具。

4、巡逻人员要尽职尽责，不得脱岗、不得睡觉、不得从事与巡逻无关的事宜。

5、巡逻时发现可疑人员、可疑情况或有现场作案情况要立即通知当晚所有值班巡逻人员对可疑人员或案发现场进行围堵，同时立即报告公安机关。

6、巡逻人员要加强责任心，提杨警惕，克服麻痹思想，认真负责。

7、巡逻人员要了解和熟悉单位内部区域情况，熟悉巡逻路线，熟悉防范重点，熟悉重点保卫部位，熟悉报警方式，熟悉与单位值班带办领导的联系方式。

8、巡逻人员在案件杨发期和节假日，要加强单位内部的巡逻密度。

9、巡逻人员在巡逻时要保持杨度警惕，做到机警，反映灵敏，处事果断，保持杨度的自卫意识和防范意识。值班、值勤换班交班时要认真做好交接工作，严密交接手续，交代有关未办事宜，明确事宜要求，落实未办事宜。

公司内部管理规章制度范本3

一、工程部经理严格遵守国家有关法律、法规和总公司各项规章制度，恪守职业道德。

二、服从总公司领导，努力提高自身，积极参与公司重大决策。

三、努力加强团队建设，积极配合其它各部门开展工作。

四、认真做好各装饰工程的施工组织计划，做好装饰项目经理工作安排，做好施工班组调度，确保施工正常进行，做好施工管理。

五、做好装饰工程内控的监控，认真参加合同报价评审，确保工程利润的实现。

六、工程部经理负责工艺规范的调整，新材料、新工艺的应用。

七、负责对工程管理人员的考核及提成的审核。

八、、督促所属部门按规定程序，规范要求进行运作。

九、负责对施工现场进行抽查，对优良率审核、奖惩的实施及下达整改指令。

十、负责所属人员进行专业技能培训和业务指导，并做好所属人员的绩效考评工作。

十一、负责对设计师工艺方面的培训工作。

十二、对所属人员的岗位调整，人员招收和辞退向人力资源部门提供合理化建议，并配合行政部门做好人力资源储备工作。

十三、负责处理重大客户投诉与客户交流等相关事宜。

十四、按时向主管领导汇报工作，及时完成上级交办的任务。

十五、工程部经理负责每周召开一次工程部例会。

公司内部管理规章制度范本4

一、公司司机必须遵守《_道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则，并应遵守本公司的其他相关规章制度。

二、司机必须自带手机，公司每月给予司机手机补贴30元任何时候，司机必须随身携带手机，确保信息及时传递违者罚30元，(与公司业务有关的话费超出部分实报实销)。

三、驾驶员在行车过程中，如有违章行为，所有处罚由司机本人承担。

四、驾驶员上车前，收车后，对本车进行安检，卫生检查，以便出现问题及时处理。

五、每周一安检一次(车容、车胎气压、电瓶连接线、机油、刹车油等各部件)，如一项不合格罚款20元。

六，有事提前一天请假，迟到一次罚50元，旷工罚200元。

七，在运输过程中，驾驶员一定要将货物，捆扎牢固，如有丢失、损坏、由驾驶员本人承担。

八，驾驶员严禁酒后开车，违者罚款400元。

九，司机必须工作一年，押金一千元。

十，严禁超速行驶(70迈)违者罚200元。

十一，对固定物产生的事故，责任由司机自己负责。

十二，司机必须做到实事求是的汇报结帐及开支问题，如有漏报，瞒报给予1000元罚款。

公司内部管理规章制度范本5

一、自觉遵守工作纪律，做到按时上班，不迟到，不早退。上班时间不做与工作无关的事。不擅自离开工作岗位，因病因事请假应按照学院部规定的相关制度办理。

二、努力学习，提高自身的业务水平。工作认真负责，保质、保量按时完成各项任务。

三、勤思考，善总结，为公司发展出谋划策，脚踏实地的提高公司业务量。

四、外出联系业务要提前报告主管领导，以保证公司人员的人身安全和工作顺利进行。

公司加强内部管理的范文第3篇

【关键词】内部审计审计质量有效管理现状途径

引言：企业单位及所属单位为独立评价和监督其内部经济收入和支出，而设立企业内部审计部门，对企业的有效管理控制有很大作用，是企业高层和员工监督的“眼睛”。在20世纪初期，企业内部审计最先开始于美国铁路部门，之后在全世界发展开来。尤其在20世纪初期发生在美国的“安然事件”和“世通事件”后，世界各国对企业内部审计和提高管理进行了治理。在全球经济发展环境下，我国企业内部审计也随着市场的要求，不断进行改革发展以完善存在的问题，规范企业经济活动的真实性和合法性，完善企业经济管理，促进企业快速发展。

一、企业内部审计质量管理的现状

（一）缺乏内部审计的独立性

因内部审计世界范围内起于20世纪初期，大力发展于21世纪之后，而我国发展更晚，所以相关的立法比较滞后，甚至在有些企业中内部审计部门不是单独设立，和其他部门一起综合办公，甚至审计工作只是兼职人员完成，对企业的生产经济不能起到应有的监督管理作用，内部审计的质量不佳。

（二）内部审计质量管理制度不健全

内部审计质量管理制度主要有审计复核制度、考核制度等，在企业审计管理工作中，大部分存在管理规章制度不完善现象，还存在制定的规章管理制度只是摆设，人员对制度的重视程度不高，导致落实不到位，不能利用统一客观的管理制度约束人员的主观行为，将各工作进行有序开展和高效配合，不能起到应有的作用。

（三）内部审计从业人员素质较低

内部审计工作涉猎企业多个行业，审计人员需具备综合处理能力，要有深厚的专业基础，不能只掌握单一的知识，应是复合型人才。但在实际工作中，普遍存在文化程度差异性大、队伍年龄参差不齐、专业水平有限等现象，思想意识比较保守，不能跟上社会的发展。在新时期，审计人员除了掌握基础的审计专业知识，也应掌握现代管理知识，具有开拓创新的能力。

（四）审计底稿编制不规范

审计人员在进行项目审计时，需要将进行过程进行详细记录和登记，是审计过程的书面证明，可作为最后审计结果的证据。因此，审计底稿的编制非常重要，很多企业存在底稿编制不规范的现象，对审计报告的质量产生很大的负面影响，甚至造成风险评估的困阻。还有，审计中还应进行再次复核工作，确保将内部审计的风险降到最低，增强审计底稿的质量。

（五）审计报告缺乏客观性

在进行内部审计工作中，最终将以审计报告作为整个工作的结论，里面包含了审计计划、审计底稿以及其他资料，能较为全面的判定整个项目是否国家相关法律法规和运营情况。目前，很多企业存在不能客观而全面的评价審计对象，审计报告中内容很多是生搬硬套，审计评价不科学，在深度、广度层面还有所欠缺，审计资源有很大潜在发展空间。

二、加强企业内部审计质量管理的途径

（一）内部审计应增强独立性

当前，我国大部分的企业忽视了内部审计工作的重要性，对部分工作的开展造成一定的困难，企业应加强对内部审计部门的重视，对于员工的建议以及意见应合理地进行采纳，将内部审计部门进行单独设置，建立激励约束机制，确保内审人员的独立性和客观性，对经济活动发挥出应有的监督管理作用。

（二）完善内部审计的管理制度

在日常的内部审计工作中，根据各个工作岗位职责深化管理标准，明确各岗位的责任与义务。在完善管理制度过程中，要不断完善具体的管理措施，加强企业内部质量管理，使规章制度更加科学而客观。另外，还需加强内部审计法律法规条文的完善，规范企业内部审计行为，确保各工作人员严格遵守和执行，能间接提升企业的管理水平，对企业发展起到积极作用。

（三）加强审计队伍素质建设

企业可引进人才管理机制，加强员工审计专业水平的提高，完善企业内部薪酬激励措施，做好人才长久培养计划。这样，可使员工思想意识发生转变，将由原来的打工变为企业主人翁的心理，在工作中培养员工的责任心和归属感，深化管理考核标准，明确各岗位的责任与义务。通过对老员工进行培训学习，提高整体的综合素质和专业水平，除了熟练财务与审计方面工作，也应加强对各方面的专业培训，达到专业面精通非专业面通。在设立人力资源结构中，要不断创新具体的管理措施，优化人才结构，使各个部门的人员能完美配合完成工作，最终实现企业整体工作目标的实现。

（四）严格制定和执行审计质量标准

企业内部审计工作在加强审计技术和审计方法，是提升审计工作质量和效率的重要途径。在开展内部审计工作中，要落实规范审计工作底稿标准要求，要保证审计过程的质量，确保能完整地记录审计问题和事件内容，做好项目相关文件的整理工作。另外，审计工作底稿要明确相关项目负责人，以待日后对其进行复核和责任查验。

公司加强内部管理的范文第4篇

企业内部资金管理是企业整个经营活动的核心，事关企业经营活动的成败，因此加强企业内部资金管理，使企业的资金的整个使用过程更加的科学化、合理化就显得特别重要了，本文立足新疆景观规划设计研究院有限公司，对如何加强企业内部的资金管理做一些探讨。

[关键词]

企业；内部；资金管理

一、加强企业内部资金管理的必要性

对一个企业来说，资金是企业赖以生存和发展的必要因素之一，企业内部的资金管理是否科学合理，直接关系到该企业在今后的可持续发展。加强企业内部资金管理，实现企业内部资金的优化使用，将企业资金管理的科学化管理贯穿到企业生产的始终，不仅可以有效的提高企业资金的使用率，降低生产成本，还可以确保企业自身的资金安全，有效应对各种资金风险的发生，从而不断提高企业的经济效益，同时，加强企业内部资金管理也是实现企业内部有效管理、加强企业内部向心力的重要举措，有利于进一步实现企业的战略目标，在21世纪今天，现代企业制度的不断建立和完善，企业内部的资金管理也越来越成为一个企业的中心业务。因此企业要不断根据市场的具体要求和企业自身的实际情况，不断完善内部资金的管理体制，创新企业资金管理方法，有效保证企业资金的筹措、使用的整个过程都科学化，合法化。以新疆景观规划设计研究院有限公司为例，本公司主要从事的业务有房地产开发、城市规划、城市设计、建筑设计、园林规划设计、园林工程施工、苗木生产销售、工程咨询及项目的可行性研究等，因此在任何一项业务的资金使用方面，都要从资金使用前、资金使用以及资金使用之后这三个方面进行科学的规划，最大限度的使用好每一笔资金，提高资金的使用率。然而目前应该看到，不少企业仍然缺乏科学合理的资金使用制度，内部资金管理不科学，使得企业的资金管理风险越来越高，财务风险日益暴露，严重阻碍了企业发展的良性循环，因此，加强企业内部资金管理，确保企业内部资金使用更加合理，已经迫在眉睫，刻不容缓。

二、加强企业内部资金管理的措施

在现代市场经济的大环境下，企业加强内部资金的管理对企业的长期发展有着巨大的战略意义，加强企业内部资金管理，就必须从要求企业对每一项资金的使用前，使用以及使用后的每一个环节都做到科学合理的分析和规划，切实加强企业资金的管理，加强企业内部资金的管理，已经成为诸多企业加强企业管理、提高企业经济效益和市场竞争力的必然抉择。

资金使用前

在企业对企业的每一个项目进行分析和评估时，就必然要对该项目的资金需求量进行科学的评价，在资金的使用之前企业应该对每一项资金的数额、分配等都要做到科学分析，要将该项目的前景、材料等与市场有效结合起来，科学分析该项目的资金需求量，切实避免资金的数额和该项目实际所需有较大的出入。资金分配数额过大容易导致企业资金的使用率降低，浪费企业资源，还有可能造成企业人员贪污、挪用等犯罪行为；资金数额过小则会影响企业生产经营活动的顺利进行，给企业的正常经营活动带来不利影响。因此在企业的评估每一个项目的资金用度时，务必要做到科学性，从而合理的投放资金，发挥资金的最大效用，为企业带来最大化的经济效益。例如新疆景观规划设计有限公司，在任何一个项目开始之前，都要做到合理分析。例如在投资房地产项目之前，要切实做好前期的投资机会研究，科学分析资金的需求量，对资金投入的可行性进行研究，将资金的投入和建设所需资金的出入控制在合理范围内，提高公司资金的安全使用率。

资金的使用

加强企业资金的集中化管理，进一步明确企业财务中心的权限职责，企业资金的集中化管理是经过市场验证的可以最大化的提高企业资金使用率的有效方法之一，企业资金的整个使用过程应该是建立在企业财务中心的统一规划和管理之下，要建立全面有效地资金运行机制，调节资金最大化优化使用，严格控制资金的流向和使用，实现企业最大化的经济效益。新疆景观规划设计有限公司的所有的资金使用都应该建立在公司统一的财务中心的管理之下，对公司的资金使用实施全面有效统一的管理，提高公司资金使用率。

对企业资金的整个使用过程建立严格的审批机制、监管机制和相关责任人问责机制。严格控制每一项资金流向，对每一项资金的使用流向都要明确落实到具体的相关部门及相关责任人，实行严格的资金审批制度，总体规划，有效确保企业的每一项资金都用到合理的地方，提高企业的资金使用率。

资金使用后

在每一项资金使用之后，公司财务中心要根据该项目的资金使用情况，及时进行科学合理的分析，合理调节公司流动资金和固定资金之间的比例，对上一次资金使用的情况作出合理的评价，来对公司后来的资金运作提供有益的借鉴，同时应该联合相关部门，切实分析本次资金风险的评估，切实做好相关的应急机制，确保公司的整个生产经营活动有序进行。以新疆景观设计研究院有限公司为例，公司在每一个项目资金使用之后都应该由公司财务部门对本次资金使用作出评估，及时对相关信息作出合理分析，以便为公司今后的资金运作提供借鉴。

三、总结

企业资金管理是企业监管的重要方面，企业内部资金管理是否科学合理直接关系到企业生产经营活动的顺利展开，因此企业应该采取多种措施来加强自身内部的资金管理，来进一步提高企业的整体经济效益，确保企业在激烈的市场竞争中保持优势。

参考文献：

[1]郝钫.浅谈如何加强企业资金管理[J].冶金财会，2008，04：3031

[2]陈莉，罗晓红.加强企业内部资金管理的探讨[J].中国市场，2008，14：4041

[3]黄海霞.浅述如何加强企业资金管理[J].涟钢科技与管理，2007，01：5556

[4]郑广美.浅析如何加强企业资金管理[J].科技信息，2011，25：793

[5]吴庆敏.浅析如何加强企业内部财务管理[J].行政事业资产与财务，2011，12：137

公司加强内部管理的范文第5篇

关键词：监理企业目标管理发展

一、目前国内监理企业现状及存在的问题

在监理行业发展的同时，暴露出了很多问题，建设工程的飞速发展导致监理从业人员的严重匮乏，监理从业人员技术力量、职业道德水平参差不齐，再加上一些建设单位对监理的认识不深和有些施工单位不配合等因素，造成监理单位生存环境日益恶劣，监理公司以及项目监理部的工作开展十分困难，监理取费偏低，监理从业人员待遇不高，监理人员责任心不强，对工程建设过程管理落实不到位。导致监理在工程建设过程中监理职责落实不明显，监理效果薄弱等。

二、提高项目监理部综合水平，树立良好监理形象

项目监理部是监理企业的形象代言人，是监理企业面向市场的标杆，项目监理部管理水平在一定层面上是监理企业管理水平的体现，项目监理部要高效运作，需要一个优秀的管理团队，一套健全的管理制度来支持。

1、推行目标管理，提升管理理念

监理部代表监理企业承担工程的监理任务，监理部的管理理念决定监理在工程的作用，组建项目监理部时要根据监理合同和监理大纲，结合工程特点，选派总监理工程师及业务骨干，在监理工作开展前有针对性的进行项目管理、团队管理、职业道德及反腐倡廉的培训，提高监理人员的综合能力及职业素养，提升项目监理部的管理水平。

2、建立健全项目监理部管理制度、工作制度，并严格按照各项制度落实

监理工作的成功很大程度上靠的是一套完善的制度和模式。监理工作制度化是有效开展监理工作的保障。监理管理制度主要包括监理工作制度，安全管理制度、内部管理制度、记录表单等，监理工作制度主要是规范监理人员的监理行为，工作流程，是监理工作的准绳，安全管理制度主要是针对施工作业范围内的施工安全及监理部运行过程中的安全管理工作，是监理工作顺利、平稳开展的有力保障，内部管理制度是监理部的监理部运行的基础，记录表单是监理工作的真实反映，是监理工作开展的技术支持，是监理工作总结的依据，为此，要加强监理部管理制度的建立健全，及时对各项制度的落实情况进行检查，分析，不断完善制度，提高监理部的管理水平，不断检查落实制度，提升监理人员的执行力。

3、制定监理工作程序和工作标准，规范监理活动，强化监理职责

《建设工程监理规范》中对每一项监理工作都有宏观的控制性的原则和要求。项目监理部要根据这些原则和要求，结合监理公司规章制度和工程实际情况对每一项监理工作进行深入分析，明确目标、内容、要求、实施步骤、参与人员等，并在公司的指导下制定工作程序和工作标准，形成监理工作的流程图和标准体系，使整个监理过程程序化和标准化。所有的制度都必须进行有效的督促检查，检查和考核是加强管理的措施和执行保证。因此，还需要建立一套完善的检查制度和考核制度。通过定期与不定期检查和评价，找出项目监理部工作的不足和优秀经验，采用考核检查表进行标准程序检查和查阅有关记录等综合考核。当然，制度的执行也要考虑以人为本，讲究人性化管理，把原则性与灵活性很好地结合起来。

4、提高业务培训管理，提升监理从业人员的综合水平

加强对项目监理部工作人员的培训和考核。为了统一监理部工作人员的认识，提高监理人员的素质，提高监理服务的质量和成效，项目监理部要定期对监理人员进行培训，在责任意识、服务意识、监理专业知识、监理程序、监理技能、监理规范、验收规范、新技术应用等方面对监理人员进行专题培训。同时，要做好对监理人员的考核工作，选派优秀的监理人员积极参与同行业之间的经验交流工作，在推广自身优势的前提下，不断的吸取先进的管理理念与技术，推动监理执业水平的良性发展，为企业的发展壮大奠定基础。

5、加强企业文化的宣贯，提升监理形象

监理部要认真贯彻落实企业文化的宣贯工作，对公司管理理念及体系文件要不断学习，不断改进，做好长效发展机制，管理部门要做好有感领导，干部、先进人员要带好头，带动整个项目监理部全体人员积极进取，发挥团队协作能力，加大项目监理部的凝聚力，树立良好的职业作风；同时，监理从业人员要用规范用语，着装统一、干净、整洁。这些方面的规范化可以提升公司的形象，展示公司的实力，增强公司的信誉，为公司以后承揽监理业务打下基础。

三、对项目监理发展的一点思考

1、以人为本，推崇并实施人才战略，人才是公司的灵魂

公司里有没有人才，直接关系到公司的生存和发展、前途和命运。作为项目监理部人才更为重要，监理部是否能培养出人才、留住人才，这不仅取决于项目监理部，还取决于公司高级管理层，如果管理得好，那么公司里就会人才济济，到处都有独挡一面的有用之才。

2、加强监理人员的在教育，做好监理人才的储备

公司加强内部管理的范文第6篇

内部审计依据国家的法律法规，按照一定的程序和方法，通过对企业各种业务和内部控制进行独立的审查和评价，确定其有关经济资料的真实性和正确性、经济活动的合规性和效益性、内控制度的健全性和有效性，从而改善经营管理，提高经济效益。内部审计是强化企业内部监督不可或缺的制衡机制，一方面监督企业会计资料的准确性和可靠性，保护资产的安全完整；另一方面监督企业内部控制逐步完善，因此，内部审计是内部监督的重要形式。

一、内部审计的主要职能、内容和作用

（一）主要职能

随着企业体制的转变和制度的不断完善，内部审计工作的职能也在悄悄地发生变化。内部审计工作为企业建立清晰的产权制度、确保企业资产保值增值、维护产权所有者和企业经营者合法权益、大力提高企业的经济效益提供了必要的保证。

1.动态监督职能。在建立现代企业制度过程中，随着计划经济向市场经济的转变，企业内部审计工作由过去的任务被动、监督滞后逐步转变为企业的自觉行为，从而使内部审计表现得更加活跃，具有动态性的主动参与意识。其表现为：在审计的重点上，将突出对经营管理状态的动态监督；在审计的内容上，以效益审计、责任审计和内控制度审计为主；在审计的方法上，审计与调研相结合，由事后监督向事前控制转变，并加强综合审计；在审计的手段上，逐步向现代审计手段过度。

2.管理控制职能。管理控制职能为现代企业制度下内部审计的固有功能，是企业深化改革的必然要求，它不是外部授权产生的，而是企业加强管理的自我要求。管理控制职能不同于管理职能，内部审计在评价企业计划、预决算方案、投资可行性方面，在评价生产组织内控制度的有效性方面，在揭示企业经营中存在的问题方面，发挥着越来越重要的作用，因而它的管理控制职能也将越来越清楚地显现出来并发挥出越来越重要的作用。

3.决策服务职能。现代企业制度对内部审计工作提出了更高的要求，也赋予它更高的地位，内部审计的服务职能发生了质的飞跃，也逐步转移到为领导决策服务上来。在内部管理和内部控制等诸多方面，内部审计逐步给企业决策层提供越来越多的决策参考资料。

（二）主要内容

内部审计的主要内容可分为以财务活动为对象的内部财务审计和以经营管理活动为对象的经济效益审计两大类。但在具体实施审计时，二者又是互相联系、交叉、渗透的。内部审计人员正是通过对这两部分内容的联系审计来促进审计工作目标的实现。

（三）主要目的

内部审计的主要目的包括直接目的和终极目的两部分。直接目的体现的是不同审计信息使用者直接的需求动机；终极目的则是撇开具体的审计信息使用者，从社会经济权责机构的整体考察而形成的人们对审计需求的动机。审计的直接目的是降低信息风险，终极目的是维护经济秩序。

二、目前内部审计的现状

近年来，我局的内部审计事业取得了长足发展，并逐步形成了一个内部审计体系，对完善企业内部自我约束机制、实现企业化管理做了很大成绩。但是也应看到，内部审计在法制化、制度化、规范化等方面还存在许多问题和不足，主要表现在以下几个方面：

（一）内部审计监督尚未成为大多数单位的内在需要

一些单位虽设置了内部审计机构，配备了内部审计人员，但因内部审计制度不健全，业务不规范，因而内部审计的作用未能发挥，内部审计部门形同虚设。另外，还有相当一部分单位领导对开展企业内部审计的必要性缺乏全面认识，对内部审计工作不够重视，从整体上看，内部审计还没有真正成为大多数企业的内在需要。

（二）内审组织具有很强的依附性，独立性差

由于内审机构是单位的一个职能部门，是在本单位主要负责人的直接领导下开展工作，与国家审计和社会审计相比，很难保证内审的独立性，弱化了客观公正的原则，甚至由于没有较为完善的授权分权控制、职务分离控制、业务程序控制等，内审工作还在某些环节、某些单位存在一定程度的障碍，还因为“家丑不可外扬”或为了逃避外部监督等原因，内审机构容易出现“胳膊往内拐”。监督制度形同虚设。

（三）内部审计手段尚需要完善

目前内部审计大多是对单位资产、负债、所有者权益和收入、费用、损益的真实性和合规性审计查证上，目的是为了纠错防弊，保证国有资产、资金的安全。但是，随着市场经济体制的逐步发展和完善，需要内部审计工作重点逐步转移到经营管理审计和经济效益审计上来，但它缺乏行之有效的审计手段，缺乏法律上规定的审计权限和强制手段，一定程序上制约着企业内部审计工作质量。

三、加强内部审计的对策

随着我局经济体制改革的进一步深化，地勘单位必将朝着做大做强的方向发展，层次越来越多，自主权也会不断扩大，迫切需要建立一套具有前瞻性的内部审计管理制度来促进内部审计工作。

（一）完善内审管理体制，增强内审独立性

独立性是审计的生命，无论内部审计还是外部审计，离开独立性其审计结果将大打折扣。内部审计的独立性首先应明确隶属关系，改变目前内审结构领导体制不清的管理体制，将内部审计置于董事会（或监事会）领导之下，将专业内部审计人员充实到内审结构，保持企业模式结构的相对独立性，增强内审的权威性，改变目前存在的内部审计软弱无力的局面，这是解决内审工作现状的根本措施。

（二）提高审计实效性

内审工作要在不断完善内部审计工作制度的前提下，更加关注经济效益审计和风险管理评价，由于企业经营规模不断扩大，市场辐射面逐步拓展，经营业务的日趋复杂，经营方式的多样化，管理层次的多级化及生产经营地点的分散化，客观上需要有健全的审计监督机制监督企业所属实体按既定的目标任务认真履行其承担的经济责任，同时，通过开展经济效益审计、风险管理审计，加强识别风险并寻求规避风险的途径；时间上应从事后审计转向事中、事前审计，使之贯穿于经营管理的全过程；在工作内容上，要从查处违规违纪审计转向内控制度审计和绩效审计，在理顺资金运行管理体制上，规范经营行为，维护企业利益。

（三）提高内部审计人员总体素质，提升审计质量